副業の税金・確定申告がすべて分かる｜初心者向けに必要な知識だけまとめました
副業を始めるなら「税金と確定申告」は避けて通れない
副業で5万円でも10万円でも収益が出るようになると、
ほぼ必ず向き合うことになるのが 税金と確定申告 です。
といっても、複雑な税務知識は必要ありません。
最低限の仕組みとルールさえ理解しておけば、トラブルなく進められます。
この記事では、副業初心者が理解すべきポイントを整理して紹介します。
副業で必要になる確定申告は「雑所得」か「事業所得」
副業の所得は基本的に次のどちらかに分類されます。
雑所得
- 収益が小規模
- 継続性が低い
- 月数万円のレベル
事業所得
- 継続的な収益
- 取引先が複数
- 作業時間が長い、明確な事業活動
最初のうちは 雑所得 で申告するケースが多いです。
副業の確定申告が必要になる基準
結論はシンプルです。
副業の利益（売上 ー 経費）が 年間20万円を超えたら
→ 確定申告が必要
たとえば
- 月3万円 × 12ヶ月 = 36万円（利益20万超え → 必要）
- 月1万円 × 12ヶ月 = 12万円（利益20万以下 → 原則不要）
ただし
会社員の住民税の課税は別で行われるため、20万円以下でも申告したほうが安全 です。
「バレたくない」人が理解すべき住民税の仕組み
副業を会社にバレる最大の原因は 住民税の通知 です。
住民税には
- 普通徴収（自分で納付）
- 特別徴収（会社が給与から天引き）
の2種類があります。
副業バレを避けたいなら
確定申告で 普通徴収 を選択します。
これで会社へ通知が行かなくなります。
経費として計上できるもの（IT副業向け）
副業では、収益を得るために使った費用を 経費 として差し引くことができます。
IT副業でよく使う経費
- パソコン
- モニター
- ソフトウェア（Canva、Adobeなど）
- 書籍
- 勉強用の教材（Udemyなど）
- 通信費の一部
- 作業スペース代（家賃の一部）
- カフェでの作業代
- 外出時の交通費
ただし、プライベートと仕事の割合を分ける必要がある ので注意しましょう。
例：自宅の回線費
→ 副業使用が50％なら50％分だけを計上可能
青色申告は必要？初心者の判断基準
青色申告のメリット
- 最大65万円の控除
- 赤字を翌年に繰り越せる
- 経費計上が柔軟になる
ただし、帳簿の作成が必要です。
初心者の結論
収益が 年間50万円を超えるあたり から青色申告を検討する価値があります。
少額なら白色申告（特別な帳簿不要）でも十分です。
確定申告の手順をまとめるとこうなる
- 売上と経費を毎月記録する
- 1年間の収支をまとめる
- 1月〜2月に準備
- 2月〜3月に申告（e-Tax推奨）
紙で提出するより
会計ソフトを使った e-Tax（電子申告） のほうが圧倒的に楽です。
副業者が使うべき会計ソフト
確定申告を楽にしたい人は、会計ソフトの利用が必須と言っていいほど便利です。
マネーフォワードクラウド
- UIが分かりやすい
- 銀行・クレカ連携が強い
- 副業向けで使いやすい
freee
- とにかく操作が簡単
- スマホだけで申告も可能
- 初心者が迷わない設計
どちらも確定申告前に使い始めると、経理作業が圧倒的に楽になります。
副業の税金でよくある失敗
よくあるのはこの3つだけです。
- 確定申告をし忘れる
- 経費を記録せずに放置する
- 会社にバレない住民税の設定を知らない
特に
住民税の設定は最初に覚えておくべき項目です。
まとめ
副業の税金・確定申告は難しそうに見えますが、実際に必要な知識は多くありません。
ポイント
- 収益が20万円を超えたら申告
- バレたくないなら「住民税：普通徴収」
- 使った費用は経費で差し引ける
- 会計ソフトを使えば楽になる
- 青色申告は収益50万円超えで検討
仕組みさえ理解すれば、後は毎月コツコツ記録するだけです。
