経費計上の基礎｜副業初心者が知っておくべき「経費にできる・できない」の判断ポイント
経費計上は「節税」ではなく“正しい帳簿づくり”のために必要
副業を始めると必ず出てくるのが
「どこまで経費にできるのか」 という悩みです。
結論は非常にシンプルで、
仕事をするために必要だった支出は経費にできる
これだけです。
難しい専門知識は不要で、
「目的」が仕事に関係していれば経費にできます。
この記事では、
副業初心者がつまずきやすいポイントだけを整理して解説します。
経費とは？（超シンプルに解説）
経費とは、
収益（売上）を得るために使ったお金 のことです。
例
- パソコン
- 書籍
- 作業スペース代
- ソフトの月額料金
- 交通費
- 業務に必要な道具
プライベートではなく、
“副業のために使った” という理由があるかどうかが判断基準です。
副業でよく使う勘定科目はこれだけで十分
税務では細かい科目がたくさんありますが、
副業ならこの5つだけ押さえればOKです。
1. 消耗品費
1つ10万円未満の備品
例：パソコン、周辺機器、モニター、マウス、キーボード
2. 通信費
インターネット・スマホ料金の“業務使用分”
3. 旅費交通費
電車・バス・ガソリン代・駐車場
4. 研修費・図書費
書籍・Udemy教材・セミナー費
5. 雑費
分類に迷う細かい支出
深く考える必要はありません。
「どれにも当てはまらない＝雑費」でOKです。
経費にできるか迷った時の判断基準
迷った時は次の2つだけ考えればOKです。
① 副業のための支出か？
→ はい → 経費
→ いいえ → 私的支出
② 副業とプライベートが混ざる場合は按分する
→ インターネット代
→ スマホ料金
→ 家賃の一部
などは、
“仕事で使った割合” のみ経費にできます。
例）インターネット料金 月5,000円
仕事で使う割合50% → 経費は 2,500円
IT副業でよくある「経費になるもの」一覧
IT副業に特化した経費例をまとめました。
パソコン・周辺機器
- パソコン本体
- モニター
- キーボード
- マウス
- 外付けSSD
（10万円より高い場合は減価償却）
ソフト・ツール
- Canva
- Adobe
- ChatGPT有料プラン
- マネーフォワードクラウド
- VSCode の有料拡張
- Notion有料版
学習関連
- 書籍
- Udemy
- テック系スクール
- オンライン講座
作業環境
- インターネット料金
- スマホ代
- 電気代の一部
- 家賃の一部（作業部屋がある場合）
外出時
- カフェの飲み物代（作業目的の場合）
- 交通費
- 打ち合わせの飲食代（業務の場合）
どれも副業をするために必要と判断できれば経費になります。
経費にできないものの代表例
次のような“明らかに私的”なものはNGです。
- 家族の食費
- 私的な旅行
- 家具・家電（仕事利用が明確でない）
- 私用の洋服
- 日常の外食
- 趣味のための費用
「副業のための支出かどうか？」が明確に説明できるものだけが対象です。
領収書がない支出はどうする？
店でレシートをもらい忘れた場合は
自分でメモを残せばOK です。
必要な情報
- 日付
- 金額
- 内容
- 支払方法
メモをレシート代わりにすれば問題ありません。
経費計上でよくある失敗
① プライベートと混ざって混乱する
→ 事業用カードを1枚作ると解決
② レシートを保管し忘れる
→ マネーフォワードでスマホ撮影が最強
③ 年末にまとめて処理してパンク
→ 毎月10分で確認すれば圧倒的に楽
④ 科目の分類に悩む
→ 税務署は大分類を気にしない
→ 迷ったら「消耗品費」「雑費」でOK
経費の管理は会計ソフトが圧倒的に楽
手書きやExcelはミスが出やすく、
確定申告前に必ず混乱します。
おすすめ
- マネーフォワードクラウド
→ 自動連携が強い - freee
→ 初心者にとても使いやすい
銀行・クレカ・PayPayを連携すれば
記録が自動化 されるため、
“見るだけで経費処理ができる”状態になります。
まとめ
経費計上は難しいものではなく、
「副業のために使った支出かどうか」
が判断基準です。
ポイント
- 経費＝収益を得るために必要な支出
- インターネットや家賃などは按分
- 迷ったらメモがレシート代わり
- 毎月10分の記録でストレスゼロ
- マネーフォワードやfreeeで自動化すると楽
経費を正しく計上できれば、
確定申告の負担が大幅に減り、
副業の収益を最大化できます。
